——2017年8月1日在县第十四届人大常委会第五次会议上
　　县财政局局长 何江村

主任、各位副主任、各位委员：
　　我受县人民政府委托，向县人大常委会做2016年县级财政决算和2017年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。
　　一、2016年县级财政决算及政府债券资金使用情况
　　（一）一般公共预算收支决算
　　1、一般公共预算收入决算情况。
　　（1）按收入结构完成情况是：全县一般公共预算收入完成139326万元，完成预算的100.7%，同比增长9.7%。其中：税收收入完成89910万元，完成预算的93.3%，同比增长4%；非税收入完成49416万元，完成预算的117.9%，同比增长21.8%。税收收入占一般公共预算收入的比重是64.5%。
　　（2）分级次收入完成情况是：县级一般公共预算收入完成58361万元，完成预算的109.9%，；镇级一般公共预算收入完成80965万元，完成预算的95%。
　　2、一般公共预算支出决算情况。
　　全县一般公共预算支出完成279181万元，为支出调整预算的98.7%，同比增长10%。其中，县级完成212481万元，同比增长4.5%；镇级完成66700万元，同比增长31.7%。
　　县级一般公共服务支出15054万元，同比增长12.1%；公共安全支出13255万元,同比增长33.0%；教育支出59469万元，同比增长28.2%；科学技术支出2295万元，同比增长4.2%；文化体育与传媒支出2808万元，同比下降2.8%；社会保障和就业支出20014万元，同比增长2.1%；医疗卫生与计划生育支出28192万元，同比增长4.3%；节能环保支出5273万元，同比增长11.2%；城乡社区支出7991万元，同比下降36.1%；农林水支出27337万元，同比下降21.6%；交通运输支出4337万元，同比增长11.1%；资源勘探信息等事务支出1392万元，同比下降3.1%；商业服务业等支出3063万元，同比增长7.5%；国土资源气象等支出2446万元，同比下降20.7%；住房保障支出12159万元，同比增长28.8%；粮油物资储备支出707万元，同比增长27.4%。
　　3、收支决算平衡情况。
　　全县一般公共预算收入完成139326万元，上级补助收入138197万元（其中返还性收入7214万元，一般性转移支付收入76513万元，专项转移支付收入54470万元），调入预算稳定调节基金4365万元，上年结余收入3253万元，调入资金8257万元，债券转贷收入30700万元，全县收入合计324098万元。全县一般公共预算支出279181万元，上解上级支出14236万元（其中，出口退税专项上解支出79万元，专项上解支出13469万元，其他上解688万元），债券转贷支出26943万元，全县支出合计320360万元，全县财政收支相抵，结余3738万元。
　　县级一般公共预算收入完成58361万元，体制结算净补助94137万元，县级财政财力158496万元；加上上级追加专项资金54470万元和上年结转结余3253万元，县级一般公共支出调整预算为216219万元，实际支出212481万元，完成支出调整预算的98.3%，结转下年支出3738万元。
　　4、预算超收安排情况。
　　全县一般公共预算收入超收1004万元，县级一般公共预算收入超收5249万元，镇级一般公共预算收入短收4245万元。按照《预算法》规定，超收收入用于补充预算稳定调节基金。
　　5、上级补助资金的安排和使用情况。
　　2016年，上级财政补助资金54470万元，其中：一般公共服务支出295万元，公共安全支出857万元,教育支出3796万元，科技支出67万元，文化体育与传媒支出613万元，社会保障和就业支出5862万元，医疗卫生与计划生育支出4878万元，节能环保支出3170万元，农林水支出22482万元，交通运输支出1888万元，资源勘探信息等事务支出369万元，商业服务业等支出97万元，住房保障支出9833万元，粮油物资储备支出263万元，结转2016年资金3253万元属跨年度建设项目，全部按照上级规定安排使用。
　　（二）政府性基金预算收支决算
　　1、基金决算收入情况。
　　全县政府性基金收入31725万元（主要是国有土地使用权出让收入29088万元），为预算的44.8%，同比下降43%，上级补助收入2994万元，上年结余268万元，债务转贷收入16700万元，政府性基金收入合计51687万元。 
　　2、基金决算支出情况。
　　政府性基金支出41019万元，为支出调整预算的98.2%，同比下降42.7%，上解上级支出17万元，调出资金294万元，专项债务还本支出9055万元，政府性基金支出合计50385万元。
　　3、基金收支决算平衡情况。
　　政府性基金年终收支相抵，结余1,302万元。
　　（三）国有资本经营预算收支决算。
　　国有资本经营预算收入1000万元，支出1000万元，主要是用于企业改制及困难职工救助、安置等。
　　（四）社会保险基金预算收支决算。
　　全县社会保险基金收入57953万元，支出56816万元，结余1137万元。
　　（五）政府债务及置换债券资金安排使用情况。
　　省核定我县政府债务限额21.5亿元，其中，一般债务18.1亿元，专项债务3.4亿元。2016年我县上报上级部门的政府债务余额为20.9亿元，其中，一般债务17.6亿元，专项债务3.3亿元，没有突破省定限额。其中置换债券安排使用情况是：
　　2016年上级下达我县置换债券额度29900万元。其中：一般置换债券额度21900万元（县本级置换9624万元、乡镇置换12276万元），定向承销发行8000万元。按照上级要求和我县债务实际情况，我县拨付第一批置换债券资金9779万元,回补国库垫付的置换债券资金4904万元；第二批拨付置换债券资金3760万元，定向承销由省级直接置换8000万元；第三批拨付置换债券资金3457万元，该部分置换债券资金因工程未决算、合同约定未到期等原因暂缓支付，后期严格按合同约定和决算情况支付完毕。
　　2016年上级下达我县新增债券17500万元，其中：一般债券8800万元，专项债券8700万元。新增债券安排使用报经人大常委会批准后遵照执行，一般债券用于文博艺术中心项目2000万元；朝阳大道拆迁项目1000万元；S314道路改建项目1600万元，洛吉二期项目3400万元；扶贫专项800万元。专项债券用于马步社区安置回购8000万元。
　　二、2017年上半年财政预算收支执行及政府债券资金使用情况
　　今年以来，在县委的正确领导下，在县人大的监督和支持下，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，推进“9+2”工作布局，紧紧围绕在洛阳实现“四高一强一率先”奋斗目标中有担当、走在前的总体目标，坚持实力孟津、魅力孟津、活力孟津“三个定位”，全面实施“六大战略”，为争进全市发展第一方阵，率先全面建成小康社会，奠定坚实基础。2017年人代会批准全县一般公共预算收入预算为151800万元，同比增长9%；县级一般公共预算收入预算为59040万元，同比增长1.1%。
　　（一）一般公共预算收支完成情况
　　1、一般公共预算收入完成情况。
　　上半年全县一般公共预算收入累计完成84337万元，为预算的55.6%，按可比口径增长10.7%；县级一般公共预算收入累计完成33939万元，完成预算的57.5%，按可比口径增长2.7%。
　　（1）收入结构完成情况是：全县税收收入累计完成42354万元，完成预算的43.2%，按可比口径下降4.7%；全县非税收入累计完成41983万元，完成预算的78%，同比增长32.3%。税收收入占一般公共预算收入的比重是50.2%。
　　（2）分部门收入完成情况是：县国税部门完成12230万元，按可比口径下降11.2%；县地税部门完成31049万元，按可比口径下降7.9%；财政部门完成41058万元，按可比口径增长35%。
　　（3）分级次收入完成情况是：县本级收入完成33939万元，按可比口增长2.7%；乡镇级收入完成50398万元，按可比口增长16.9%。
　　2、一般公共预算支出完成情况。
　　上半年，全县一般公共预算支出累计完成158534万元，完成支出调整预算的59.9%，同比增长10.5%。县级一般公共预算支出完成111994万元，完成支出调整预算的57.2%，同比增长5.2%。全县一般公共服务支出累计完成14642万元，同比增长6.9%；公共安全支出累计完成6144万元，同比增长10.5%；教育支出累计完成34883万元，同比增长27.8%；科学技术支出累计完成896万元，同比增长14%；文化体育与传媒支出累计完成1429万元，同比增长4.1%；社会保障和就业支出累计完成8827万元，同比增长44.4%（不可比因素是退休人员由社保中心发放工资，目前由财政负担的部分，列入该科目列支，同期退休人员工资列入各个预算单位相关的支出功能分类科目中列支）；医疗卫生与计划生育支出累计完成19020万元，同比增长39.8%；节能环保支出累计完成3556万元，同比增长54.6%；城乡社区支出累计完成25132万元，同比增长27.6%；农林水支出累计完成21226万元，同比增长20.4%；交通运输支出累计完成2178万元，同比下降2.6%；资源勘探信息等支出累计完成10806万元，同比下降12.7%；商业服务业等支出累计完成1401万元，同比增长75.1%（主要是电子商务进农村创业政策）；国土海洋气象等支出累计完成2440万元，同比下降79.5%（去年同期有土地治理项目）；住房保障支出累计完成4762万元，同比增长较大（上级补助用于保障房的专项资金）；粮油物资储备支出累计完成169万元，同比下降38.5%；其他支出（类）累计完成869万元，同比下降81.7%。
　　（二）政府性基金完成情况
　　上半年，政府性基金收入完成24121万元，同比增长61.1%；政府性基金支出完成21073万元，同比下降36.6%。
　　（三）国有资本经营预算收支完成情况。
　　上半年，国有资本经营预算收入2000万元，支出2000万元，主要是用于企业改制及困难职工救助、安置等。
　　（四）社会保险基金预算收支完成情况。
　　上半年，全县社会保险基金收入23541万元，支出22856万元。
　　（五）政府债务及置换债券资金安排使用情况。
　　2017年省核定我县政府债务限额调整为25.47亿元，一般债务18.08亿元，专项债务7.39亿元。其中置换债券安排使用情况是：
　　2017年上级下达我县置换债券额度48952万元，其中：一般置换债券额度38952万元，定向承销发行10000万元。按照上级要求和我县债务实际情况，置换债券资金按季度分批次拨付，目前已经拨付前两批债券置换资金47790万元，其中：定向承销方式发行的置换债券额度10000万元，公开发行的置换债券额度37790万元。已经回补国库垫款876万元，定向承销直接归还债务本金10000万元，其余按照工程决算、合同约定加快拨付，杜绝长期滞留国库。
　　2017年我县申报新增债券34600万元，全部为专项债券，目前已经上报相关需求资料，等待上级部门正式下达。
　　三、2017年下半年工作安排
　　总的来看，上半年全县财政收入实现了时间任务双过半，但认真分析起来，预算执行中存在的问题和困难不容忽视。收入方面，随着“营改增”政策全面推开，减税效应逐步扩大，国家层面在推进财税制改革、实施支持小微企业发展的税收优惠政策、继续清理收费和政府性基金等方面，对我县的财政收入影响较大，政府可支配财力有限，完成全年收入目标任务压力巨大。支出方面，随着目标考核奖、健康休养费、全员社保的推行及公车改革的深入，刚性支出不断加大，加上支持全面深化改革和促进各项社会事业发展都需要不断增加投入，财政收支矛盾更加突出，资金调度异常紧张的局面仍然没有改观。超借市财政资金、挤占基金和专项资金数额较大，财政风险不可忽视。为此，下半年我们将做好以下几个方面的工作：
　　（一）深入贯彻执行《预算法》
　　一是健全全口径预算体系。积极与相关单位协调，努力充实国有资本经营预算和社会保险预算。二是建立健全部门预算执行的考核监督机制。加强对部门预算执行的监督考核。日常支出严格按照预算批复的项目、用途，按照时序进度拨付使用，加强专项资金使用情况的日常监督和检查，确保专款专用。加强预算支出管理，原则上日常预算的执行中不予追加安排预算支出。三是及时批复部门决算。根据本次人大常委会批准的县级财政决算，将部门决算批复到各镇区和县级预算单位，并按要求督促落实决算公开。四是逐步完善绩效预算考评机制。按照上级要求，加强对项目建设有关知识的学习和培训，不断提升财政干部队伍的综合素质和能力，加强对预算支出的绩效考评，提高预算资金的使用效率。
　　（二）切实加强预算收支管理。
　　一是加强财政收入管理。密切跟踪财政收入形势，加强分析、妥善应对。坚持提升总量与优化结构并重，努力提高一般公共预算收入占GDP的比重、税收收入占一般公共预算收入的比重，有效促进可用财力持续稳定增长。加大争取资金工作力度，主动对接，积极跟进，争取上级更多的财政专项资金支持县域建设。二是强化支出预算管理。着力保障扶贫、农业、教育、社保、医疗等关系群众切身利益的民生方面刚性支出。将存量资金使用与年度预算安排统筹考虑，全力保障各项重点支出资金需求。三是提升财政管理水平。强化政府债务管理，做好存量政府债务置换和新增债券资金管理使用工作，切实防范财政风险；进一步严肃财经纪律，加大专项资金整合力度，加强财政资金监管。四是加强财政监督检查。建立财政部门、主管部门、资金使用单位、审计部门相互联动的预算执行监督体系。牢固树立法治理念，加强监督检查结果的追踪问效和反馈机制，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
　　（三）积极推进财税体制改革。
　　一是创新投融资体制机制。充分发挥投融资平台公司的融资优势，让投融资公司将部分政府投资项目承担起来，真正做大做强。在公共服务领域推广PPP模式，提高公共服务供给质量和效率。对于采用PPP模式的项目，有关财政资金要逐步由“补建设”转向“补运营”。二是继续深化预算管理制度改革。从编制2018年预算开始，全面实行中期财政规划管理，力争用三年时间建立比较成熟的中期财政规划编制框架和制度体系。三是落实综合治税体系建设。建立涉税信息采集共享机制，加强对涉税信息的比对分析，针对疑点信息组织开展税收专项治理和稽查工作，严厉打击各种偷逃骗税行为，堵塞税收跑冒滴漏问题，不断提升税收征管效率和服务水平，确保实现税收收入依法征收、应收尽收。
　　各位主任、各位委员：今年全县各项支出压力很大，下半年我们将严格按照预算资金安排，重点保证工资和离退休费用的发放、保证机关单位正常运转的需要、保证民生实事的落实、保证全县发展大局的稳定。在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，坚定信心，攻坚克难，确保圆满完成全年预算任务，为孟津在洛阳实现“四高一强一率先”奋斗目标中干在实处、走在前列做出应有贡献！以优异的成绩迎接党的十九大胜利召开！
　　报告不当之处，请各位主任、各位委员多提批评意见。
　　报告完毕，谢谢大家！

(张道禄)