关于孟津县2014年财政预算执行情况和
　　2015年财政预算（草案）的报告
　　——2015年2月9日在县十三届人大四次会议上
　　县财政局局长  张雅莉

各位代表：
　　我受县人民政府委托，向大会作孟津县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
　　一、2014年财政预算执行情况
　　2014年我县经济发展稳中有进、稳中提质。在此基础上，预算执行总体较好，年度预算收支任务圆满完成。
　　（一）2014年预算收支情况
　　1.一般公共预算
　　●2014年，全县公共财政预算收入完成116510万元，为预算112200万元的103.8%，较上年增长16.4％。其中，税收收入完成78389万元，增长16%；非税收入完成38121万元，增长17%。
　　在完成公共财政预算收入的基础上，积极争取上级财政支持。上级对我县各项转移支付补助49541万元，税收返还3133万元，所得税基数返还1351万元，加上上级追加专项资金60340万元和上年结转结余4983万元，全县财政支出预算为235858万元，实际支出230180万元，增长19.7％。主要支出项目为：一般公共服务支出28074万元，增长17.5%；公共安全支出10202万元，增长10.2%；教育支出39137万元，增长4.1％（扣除2013年职教中心支出1921万元，增长9.7%）；科学技术支出2293万元，增长9.1%；文化体育与传媒支出4890万元，增长67.6%；社会保障和就业支出11585万元，下降19.4%；医疗卫生与计划生育支出23316万元，增长5.3%；节能环保支出8391万元，增长35.5%；城乡社区支出20864万元，增长68%；农林水事务支出46496万元，增长8.4％；交通运输支出4760万元，下降15.7%；资源勘探信息等支出10395万元，增长118.6%；商业服务业等支出1684万元，增长5.3%；国土海洋气象等支出3065万元，增长259.7%；住房保障支出13052万元，增长279.9%；粮油物资储备支出432万元，增长16.8%；其他支出1522万元，增长18%。一些项目跨年度执行，结转下年支出5327万元。
　　乡镇级财政收入完成65558万元，增长24.3%，乡镇级支出72049万元，增长26.1%。
　　●2014年，县本级财政收入完成50952万元，税收返还2307万元，所得税基数返还894万元，体制结算净补助62220万元，县本级财政财力116373万元；加上上级追加专项资金42453万元和上年结转结余4983万元，县本级支出预算为163809万元，实际支出 158131万元，增长13.6％，结转下年支出5327万元。
　　2.政府性基金预算
　　●2014年，政府性基金收入49307万元，同比下降50.8%。政府性基金支出58083万元，同比下降49.2 %。
　　（二）2014年财政预算执行中所做的主要工作
　　过去的一年，财政部门按照县十三届人大三次会议有关决议和审查意见，认真谋划，主动作为，着力强化财政收支管理，完善财政制度措施，深化财政改革，促进经济健康发展。
　　1.支持经济结构调整和发展方式转变
　　●支持经济稳定运行。争取上级补助资金11亿元，拨付专项资金4.9亿元，支持实施了一批基础设施和民生工程。
　　●全力提升城市品位。积极筹措资金，为全县基础建设筹措资金12.9亿元。累计拨付资金3.5亿元，用于建设G310国道、文津路等一批市政重点建设工程。致力于创新融资模式，在城建中采用BT、BOT模式基础上，探索PPP模式运作，缓解政府资金压力，提升城市品位。
　　●促进企业发展。出台了《孟津县产业优化资金管理办法》等文件，积极落实小微企业发展扶持政策，化解中小企业融资难题，增强企业发展后劲。
　　●推进产业转型升级。拨付支持企业发展资金505万元，用于经济结构调整和产业、产品优化升级，建立现代产业体系；拨付企改资金1696万元，解决了19家企事业单位改制资金问题，安置职工395人。
　　●大力支持节能环保。落实节能环保资金8391万元，支持淘汰落后产能、重点节能工程、节能技术改造和环境保护，加快林业生态工程建设。
　　●鼓励扩大对外开放。落实招商引资专项经费159万元，确保日常招商引资活动顺利开展。
　　2.落实强农惠农富农政策
　　●积极支持粮食生产。兑现粮食直补和农资综合补贴、农作物良种补贴、农机购置补贴6552万元，争取产粮大县奖励资金1436万元，调动了农民种粮积极性。争取到高标准农田建设项目1.5万亩，新增粮食生产能力251万公斤，新增种植业总产值913万元，受益农民收入总额增加662万元。
　　●促进农业经济发展。筹措资金859万元，扶持产业化经营项目3个，农口部门项目4个，培育新型农业生产经营主体。兑付资金1472万元，用于花卉苗木林果产业基地种植奖补；兑付资金432万元，用于粮食储备，增强农业抗风险能力。
　　●改善农民生产生活条件。安排财政扶贫专项资金2410万元，主要用于搬迁安置点的基础设施建设投入。及时拨付退耕还林补助资金301万元、水库移民后期扶持资金1923万元等惠农资金。争取2014年度美丽乡村建设项目2个，上级资金2057万元，把村级一事一议财政奖补与“美丽乡村”重点项目相结合，改善村容村貌，方便群众生产生活。
　　3.保障改善民生
　　●完善就业和社会保障体系。社会保障和就业支出1.2亿元。拨付各种社会保障基金5200万元，确保参保人员享受到养老、医疗、失业等社会保障；筹集再就业资金838万元，全面落实就业再就业优惠政策。筹集城乡低保资金3017万元，保障了全县2万城乡低保对象的基本生活需要。拨付城乡居民社会养老保险财政补助5321万元，努力实现养老保险的全覆盖。筹措资金3023万元落实老干部政策、发放农村五保户供养经费、在乡老复员军人等优抚对象的基本生活补助、义务兵家属优待金、自主就业退役士兵一次性经济补偿金、80岁以上老人高龄补贴等。这些工作稳定了人心，稳定了我县社会经济发展的大好局面。
　　●支持教育事业发展。全县教育支出3.9亿元。拨付资金5377万元，用于农村义务教育保障机制改革、义务教育免杂费及教科书等；拨付资金161万元，用于中职学校免学费及助学金、学前教育等；拨付资金332万元，用于农村文化建设、百场公益演出、图书馆文化馆免费开放等支持教育文化发展。
　　●深化医药卫生体制改革。医疗卫生支出2.3亿元，推进基本公共卫生服务逐步均等化，兑付基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度补助。城乡居民医保财政补贴标准从每人每年280元提高到320元，基本公共卫生项目人均经费标准由30元提高到35元，基本实现医疗保险全覆盖。
　　●加强住房保障工作。全县财政住房保障支出1.3亿元，上级下达我县保障房资金8317万元。同时，抢抓机遇与省豫资公司、省国开行和农发行等政策性银行合作，采用统贷统还融资模式上报审批6400万元和4300万元贷款，支持我县棚户区改造项目。
　　4.推进财政改革创新
　　●深化财税体制改革，完善公务支出制度。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，建立以会议费、差旅费、培训费、接待费、因公短期出国培训经费、因公临时出国经费等6个管理办法，牢固树立“过紧日子”的理财观念。全县三公经费支出1818.4万元、同比下降20%。依法加强税收和非税收入征管，非税收入完成3.8亿元，增长17%，税收收入占公共财政预算收入比重为67.3%。推行国库集中支付改革和公务卡制度改革，深化财政投资评审改革，评审项目175项，审核资金11.8亿元，审减资金1.1亿元，审减率达9%。着力构建财政“大监督”格局，从制度、机制上保障了财政资金安全规范高效使用。
　　一年来，各项财政工作取得新进展，这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。
　　同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是经济发展进入新常态，加之政策性减收等因素的影响，财政收入持续稳定增长的难度依然较大；二是人均财力水平低，财政民生保障力度需要进一步加大；三是财政支出绩效管理和监督检查力度需要进一步加大；四是财政改革任务依然繁重，推进改革工作力度需要进一步加大等等。我们将高度重视这些问题，采取切实有效措施，加以解决。
　　二、2015年预算安排情况
　　2015年是新预算法实施的第一年，是推进预算管理制度改革的关键一年。编制好2015年预算，对于全面深化财税体制改革，全面推进依法理财，具有十分重要的意义。
　　（一）2015年全县财政收入计划
　　2015年全县公共财政预算收入建议按增长11%安排。
　　（二）2015年预算编制的原则
　　根据面临的财政经济形势，2015年预算编制和财政工作要主动适应经济发展新常态，坚持调中求进、变中取胜、转中促好、改中激活、深入推进财税体制改革，切实贯彻积极的财政政策，着力促进经济结构调整，着力促进改革开放，着力促进创新驱动，着力强化基础支撑，着力强化民生保障，着力强化风险防控；盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，确保重点领域支出；坚持依法理财，加强财政管理，提高资金使用效益，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
　　（三）2015年财税改革重点
　　●完善政府预算体系。地方教育附加等11项政府性基金转列一般公共预算。
　　●推进预决算公开。除涉密信息外，所有使用财政资金的部门（单位）均应公开预决算。政府和部门预决算全部细化公开到支出功能分类项级科目。专项转移支付预决算按项目公开。
　　●加强政府性债务管理。逐步将政府债务分类纳入预算管理，做好清理甄别存量债务，锁定存量债务余额后，债务余额只减不增。健全债务扎口管理机制，公益性项目融资必须经债务风险评定和规范性审核同意后方可实施。积极化解存量债务。
　　●推进税制和非税收入管理制度改革。按照中央统一部署，将“营改增”范围扩大到建筑业、房地产业、金融业和生活服务业等领域，调整消费税及部分高档消费品征收范围；推进资源税改革。
　　●盘活财政存量资金。对一般公共预算2013年及以前年度的结转资金，区别不同情况，采取调入预算稳定调节基金加以盘活；对政府性基金结转规模较大的，调入一般公共预算统筹使用。严格财政专户管理。
　　●扎实做好其他重大改革工作。大力推进政府购买服务，提高政府购买服务占公共服务项目资金的比例。积极探索开展PPP融资模式，吸引社会资本参与到我县公用事业和城市基础设施建设等资金需求，确保推广运用政府与社会资本合作模式实现新突破。加大专项资金整合力度。研究滚动编制2016-2018年财政规划。强化预算绩效评价应用。支持推进公务用车改革。
　　（四）2015年主要支出方向
　　1.适应经济新常态，支持加快经济转型升级
　　切实把工作着力点放到转方式调结构上来，支持强力实施创新驱动，发现和培育新的增长点。
　　●支持工业转型发展。统筹整合涉企资金，以发展优势产业为主导推进工业结构优化升级。全面深化营改增改革，落实小微企业发展扶持政策，为市场主体营造更加完善的政策制度环境。
　　●支持推动新型城镇化建设。积极争取省级新型城镇化发展基金，推广使用政府与社会资本合作（PPP）城建模式，支持中心城区道路、旧城改造和城中村建设。支持开展农村人居环境整治和美丽乡村建设，提高全县宜居水平。
　　●支持对外开放。全力支持开放招商，认真落实促进外向型经济发展的财税政策。
　　2.加大财政支农投入，加快转变农业发展方式
　　坚持以发展现代农业、生产有机产品为方向，统筹资金支持高标准粮田、农业产业化集群、生态农业、有机农产品基地等建设，实现稳粮保粮和富民强县双赢。
　　●支持提高粮食综合生产能力。落实各类涉农补贴、农业保险等政策，加快实施水利重点工程等基础设施建设，促进粮食生产能力持续提升。
　　●支持转变农业发展方式。大力扶持农业新型生产经营主体，加强社会化服务体系建设，加快农业产业化集群建设，促进农业转型升级。加强农业生态治理，发展生态循环农业，促进农业可持续发展。
　　●支持推进农村扶贫开发。加大扶贫开发力度，继续推进扶贫资金管理机制改革，提升资金使用效益。
　　3.提升公共服务水平，改善和保障民生
　　着力保基本、兜底线、促公平，统筹各项社会事业发展，做好民生保障工作。
　　●支持落实就业优先战略。落实促进就业创业的财税政策，鼓励创业带动就业，增强政府公共就业服务能力。
　　●支持教育事业发展。完善义务教育经费保障机制。
　　●支持完善社会保障体系。继续按照10%的幅度提高企业退休职工基本养老金水平。适当提高机关事业单位基本工资标准和基层人员收入水平，对调整工资政策中净增资部分形成的财力缺口，努力争取上级财力。
　　●支持深化医药卫生体制改革。新农合和城镇居民医保财政补助标准由每人每年320元提高到380元。基本公共卫生服务经费财政补助标准从人均35元提高到40元。全面启动城镇居民医疗保险大病保险。全面深化县级公立医院综合改革。
　　●支持完善住房保障体系。大力支持住房保障体系建设，尽量少采取新开工或新建方式，利用政府与社会资本合作模式或政府购买方式盘活存量房，引导社会资本参与保障性住房的建设和运营管理。积极支持棚户区改造。
　　（五）2015年收支预算
　　按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，预算统筹安排如下：
　　1.一般公共预算
　　（1）收入安排
　　2015年全县公共财政预算收入预计为129320万元，增长11%。县本级一般公共预算收入预计为55510万元，增长8.9%。具体项目情况：
　　●税收收入:2015年县本级税收收入预计为32420万元，较上年完成增长15%。其中：增值税7170万元，较上年完成增长125.8%；营业税5430万元，较上年完成增长13.4%；企业所得税720万元，较上年完成增长12.1%；个人所得税610万元，较上年完成增长11.9%；城市建设维护税1050万元，较上年完成增长13.9%；房产税300万元，较上年完成增长10.3%；印花税640万元，较上年完成增长12.3%；城镇土地使用税1120万元，较上年完成增长12.4%；土地增值税930万元，较上年完成增长12.3%；耕地占用税10790万元，较上年完成下降8.5%；契税3660万元，较上年完成增长8.1%。
　　●非税收入：2015年县本级非税收入预计为23090万元，较上年完成增长1.3%。
　　需要说明的是，按照国务院关于深化预算管理制度改革的决定精神，收入预算从约束性转向预期性，由收入任务数变为收入预计数。
　　（2）支出安排
　　主要支出项目情况：
　　●教育支出 40630万元，增长12%；
　　●科学技术支出2019万元，增长12%；
　　●文化体育与传媒支出1270万元，增长17.4%；
　　●社会保障和就业支出 9710万元，增长7.3%；
　　●医疗卫生与计划生育支出 14750万元，增长5.9%；
　　●农林水支出10967万元，增长15.8%；
　　●一般公共服务支出9865万元，增长3.7%。
　　2.政府性基金及国有资本经营预算
　　2015年政府性基金及国有资本经营收入预算预计完成53300万元。主要支出项目为：国有土地使用权出让金 、新增建设用地土地有偿使用费 、彩票公益金 、政府住房基金。
　　3.社会保险基金预算
　　●企业职工基本养老保险基金：收入 24138万元，支出23963万元
　　●失业保险基金：收入2631万元 ，支出2627万元
　　●城镇职工基本医疗保险基金 ：收入4754万元，支出4481万元
　　●工伤保险基金：收入 807万元，支出903万元
　　●生育保险基金：收入 167万元，支出195万元
　　●居民社会养老保险基金：收入10102万元，支出7221万元
　　●居民基本医疗保险基金：收入819万元，支出895万元
　　三、认真抓好2015年预算执行
　　（一）强化收支管理
　　●主动适应财政收入中低速增长态势，坚决不收“过头税”，防止虚收空转。强化依法征收、应收尽收，实现财政与经济良性互动、健康发展。
　　●认真落实新预算法规定，除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，预算执行中一般不出台增加当年支出政策。超收收入不得安排支出，只能用于冲减赤字或补充预算稳定调节基金。厉行勤俭节约，加强预算执行管理和绩效监督，盘活财政存量资金，提高资金使用效益。
　　（二）推进内部控制建设
　　●贯彻十八届四中全会精神，在财政系统全面加强内部控制建设，通过流程再造和信息化手段运用，尽早有效防范风险，提高行政效能。
　　（三）进一步严肃财经纪律
　　●加强新预算法的宣传，全面做好组织实施工作。积极推进专项资金改革，切实加强财政资金监管，并按照中央统一部署，清理规范税收等优惠政策。
　　●提高政策信息透明度，每一项专项资金都要发布操作指南，向社会全面公开，主动接受监督，确保财政资金在阳光下运行。
　　各位代表，完成2015年预算意义重大。我们要在县委的正确领导和县人大、政协监督支持下，与时俱进，扎实工作，紧紧围绕“在洛阳建设名副其实的中原经济区副中心城市进程中有担当、走在前”的总目标，积极服务 “实力孟津、魅力孟津、活力孟津”建设，大力支持“五大战略”实施。
 

(于洋)