孟政〔2011〕65号

 

孟津县人民政府

关于编制2012年县级部门预算的通知

 

县人民政府各部门，华阳产业集聚区管委会，各有关单位：

为继续深化部门预算改革，做好2012年县级部门预算编制工作，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及《河南省预算监督条例》的有关规定，现就编制2012年县级部门预算有关问题通知如下：

一、指导思想和编制原则

今年以来，全县上下认真贯彻落实市委、市政府和县委、县政府的各项决策部署，紧紧围绕“福民强县”和“加快孟津崛起，争进经济强县”的总体目标，着力推进经济社会可持续发展，经济增长速度、结构、质量、效益、民生得到全面提升，财政收支状况良好。与此同时，由于我县正处于结构调整、经济转型的关键期，结构性矛盾依然突出，要素制约明显加剧，物价持续高位运行，产业集群发展质量仍待提高；受国际国内宏观经济环境影响，以及个人所得税、增值税、营业税提高起征点等因素影响，全县财政收入难以大幅增长，保运转、促增长、调结构的支出压力继续加大；落实国家教育发展纲要、增加水利投入、推进医疗卫生体制改革、全面实施城乡居民基本养老保险、地方政府债券资金还本付息等，新增支出超过可用财力的增长，2012年县级财政收支矛盾将更加突出。

2012年县级部门预算编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真落实县委、县政府对财政工作的各项要求，紧紧围绕“福民强县”和“加快孟津崛起，争进经济强县”总体目标，依法组织收入，不断壮大财政实力；着力强化综合预算管理，提高预算编制的完整性；着力优化支出结构，集中财力惠民生、促发展，压缩一般性支出，控制和降低行政运行成本；着力强化预算绩效管理，提高资金使用效益；着力推进预算信息公开，增强预算透明度；着力创新预算管理机制，强化预算基础管理，提高财政管理的科学化、精细化水平。根据上述预算编制指导思想，2012年县级部门预算编制坚持以下原则：

（一）依法理财。严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《河南省实施〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉办法》和《河南省预算监督条例》等有关法律法规要求，严格按照预算管理职责、预算编制程序、收支范围和内容等要求编制预算，不断提高预算编制的规范性和准确性。

（二）收支稳妥。县级部门预算编制与国民经济和社会发展规划相一致，与单位履行行政职能及事业发展计划相协调，与县本级财力状况相适应；各部门、各单位要结合国家相关政策，实事求是预测2012年各项收入；围绕经济建设和事业发展目标，科学合理安排各类支出，妥善处理保人员、保运转、保民生与求发展的关系。

（三）突出重点。围绕县委、县政府重大战略部署，调整优化财政支出结构，坚持有保有压，集中财力保障机构运转、人员支出、法定支出和县委、县政府确定的重点支出；坚持保障和改善民生的优先方向，充分发挥财政调节国民收入分配功能，切实保障教育、就业、住房、医改、水利等方面支出，推进基本公共服务均等化，促进我县社会经济全面、协调、可持续发展。

（四）精细透明。推进综合预算管理，统筹安排各项资金；加强预算编制基础性工作，强化项目预算管理，按照年度规划和事项轻重缓急测算项目支出需求；根据预算管理要求提前编制年度工作计划，细化预算编制，提高年初预算到位率，提高预算编制的精细化和透明度。

（五）注重绩效。增强安排使用财政资金的绩效观念，构建绩效导向型财政，规范绩效评价试点项目选择和绩效目标管理，提高绩效评价工作质量，强化绩效评价结果运用，逐步建立项目安排有目标、项目实施有监控、项目结束有评价、评价结果有应用的预算绩效评价制度，提高财政资金使用效益。

（六）厉行节约。落实中央、省、市和我县厉行节约的要求，切实压缩一般性支出，严格控制出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费等“三公经费”支出，加强会议费支出管理，从严控制会议、论坛、庆典、节会、评奖等活动，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，控制和降低行政运行成本。

二、编报要求

（一）新增加报表及新增内容填报要求

2012年县级部门预算编报中新增加《行政事业单位新增资产配置预算表》、《“三公经费”及会议费预算明细表》和《财政支出项目绩效目标申报表》三张表格，输出表中增加《行政事业单位新增资产配置预算表》、按类别和按资金来源输出《“三公经费”及会议费预算明细表》、《财政支出项目绩效目标申报表》和按功能分类输出的《单位基础信息表》等内容，对新增报表和内容的具体要求是：

1．“三公经费”及会议费填报要求。按照中央、省有关要求，以及市纪委、市财政局《关于实行“三公经费”单独核算和公示的通知》（洛纪文〔2011〕29号）规定，行政事业单位需在2012年部门预算中，按经济分类试编“三公经费”及会议费支出预算。

对于公用经费，各部门必须细化公务接待经费和公务用车运行维护费预算，根据需要细化公务用车购置、因公出国（境）和会议经费预算；对于项目经费，支出涉及“三公经费”及会议费内容的，要对其进行细化。因公出国（境）经费预算需填写经济分类科目、组团名称、出访人数、出访地、出访天数、出访任务、经费预算等内容；公务接待经费预算需填写经济分类科目、接待事由、接待人数、接待天数、接待标准、经费预算等内容；公务用车购置和运行维护费，要按照《洛阳市财政局关于转发〈河南省党政机关公务用车预决算管理办法〉的通知》（洛财行〔2011〕29号）规定填写有关内容；会议经费要填写经济分类科目、会议事由、会议地点、会议人数、会议天数、经费预算等内容。

2．预算绩效目标申报表填报要求。凡是项目支出金额在50万元以上的部门，必须填报绩效目标申报表，主要包括部门内部具体实施机构、项目申请依据、项目完成进度目标、资金支付进度目标、质量目标、预期效益目标等。

3．行政事业单位新增资产配置预算表填报要求。行政事业单位2012年拟新购置单价5000元以上、批量5万元以上（含5万元）设备配置的，需填报行政事业单位新增资产配置表。

（二）编报程序及时间要求

各部门要根据本部门2011年情况，结合下年度工作计划，编报本部门2012年部门预算草案。2012年县级部门预算草案编制时间安排是：

1．2011年12月18日前，各部门编报项目支出预算和单位非税收入计划，同时报送项目申报文本、项目排序建议及财政拨款支出结转结余资金情况表。

2．2011年12月20日前，县财政局依据县直各部门上报的项目支出预算和项目排序建议，进行审核后，提出审核意见，将综合平衡汇总后的项目预算方案上报县政府审定。

3．2011年12月23日前，县财政局下发数据表盘，向各部门下达预算控制数。

4．2011年12月25日前，各部门将编制的正式部门预算报县财政局审核。

5．2011年12月30日前，县财政局审核、汇总和综合平衡后，提出县级部门预算（草案）。

6．按规定程序和时间报县政府审定后，提请县人民代表大会审查批准。县人民代表大会批准后，县财政局在规定时间内将部门预算批复到各部门。

（三）编报工作组织及资料报送要求

1．认真做好2012年预算编制的组织工作。2012年是落实科学发展观、转变经济发展方式、推进我县经济社会建设的关键之年，编制好2012年预算，对于落实“十二五”规划、实现“福民强县”和“加快孟津崛起，争进经济强县”总体目标具有重要作用，政府各部门、各有关单位要加强领导，高度重视，精心组织，抽调骨干力量，搞好协调配合，认真扎实做好预算编制各项工作。

2．及时审核汇总上报部门预算及资料。各主管部门要加强对预算编制工作的指导，认真审核、汇总所属单位预算，预算报表之间的有关数据要准确无误。部门预算要附编报说明，同时附送有关文件和资料依据（如人员编制及机构规格变化批文、申请新增加项目和上级或县委、县政府文件依据等）。为保证2012年县级支出预算草案的及时汇总，各主管部门务必在规定时间内将审核汇总的本部门预算草案（单位盖章）及有关资料报送至县财政局归口管理业务股室。

县级部门预算是全面反映县级各部门各单位收支的预算，与国家宏观政策、我县国民经济和社会发展、县委和县政府决策部署以及县级部门履行职能等联系紧密，经县人民代表大会批准后具有法定约束力。县级各部门在编制2012年部门预算过程中，要认真把握和体现各项政策要求，注重改进和完善编制方法，注重提升预算编制的科学化、精细化水平，确保部门预算编制真实、准确、完整、合法，确保2012年县级部门预算编制工作圆满完成。

 

 

 

                    二○一一年十二月十二日